O que é a Gestão de Capital de Giro

Empresas que ganham dinheiro também podem ter problemas para pagar suas contas. Imagine, por exemplo, uma loja que precisa comprar mais produtos para vender em épocas movimentadas, ou quando tem que pagar aos fornecedores e ao governo. Investir para melhorar a empresa também custa dinheiro.

Aqui entra o Capital de Giro, que é o dinheiro necessário para essas situações. É importante saber quanto dinheiro você vai precisar e quando. Isso ajuda a evitar surpresas com mais dinheiro saindo do que entrando, o que pode atrapalhar as finanças da empresa.

Assim, hoje vamos lhe explicar sobre como funciona a Capital de Giro e como controlar o dinheiro da sua empresa.

O que é Capital de Giro?

Capital de giro é o conjunto de recursos necessários para que uma empresa possa realizar suas atividades diárias, como pagar fornecedores, salários e outras despesas operacionais. Esse capital é a diferença entre o ativo circulante (dinheiro em caixa, contas a receber, estoques) e o passivo circulante (dívidas e obrigações a curto prazo). Em outras palavras, é a quantia de dinheiro necessário para manter a operação da empresa fluindo sem interrupções.

Uma gestão do capital de giro é importante para o financeiro de qualquer negócio. Se uma empresa tem capital de giro suficiente, ela pode não apenas cobrir suas despesas correntes, mas também investir em oportunidades de crescimento.

Por outro lado, uma falta de capital de giro pode levar a problemas de fluxo de caixa, dificultando o cumprimento de obrigações financeiras e até mesmo comprometendo a continuidade das operações.

Para otimizar o capital de giro, as empresas precisam equilibrar cuidadosamente seus ativos e passivos circulantes. Isso pode envolver estratégias como melhorar a gestão de estoque, acelerar os recebimentos de clientes e renegociar prazos com fornecedores.

Em suma, o Capital de Giro é a diferença entre os recursos disponíveis em caixa e a soma das despesas e contas a pagar.

Como calcular?

Para calcular o Capital do Giro, você pode usar a seguinte fórmula:

Capital de Giro = Ativo Circulante − Passivo Circulante

Onde:

• Ativo Circulante – inclui todos os recursos que podem ser convertidos em dinheiro dentro de um ciclo operacional (normalmente um ano), como caixa, estoques, e contas a receber.

• Passivo Circulante – inclui todas as obrigações financeiras que devem ser pagas dentro de um ciclo operacional, como fornecedores, salários, impostos, e outras contas a pagar.

O Capital de Giro positivo indica que a empresa possui mais ativos de curto prazo do que passivos de curto prazo, sugerindo que ela tem capacidade para cobrir suas obrigações imediatas e manter as operações.

Um Capital de Giro negativo, por outro lado, pode indicar problemas de fluxo de caixa, sugerindo que a empresa pode ter dificuldades para cobrir suas obrigações de curto prazo.

Além do cálculo básico, é importante monitorar a variação do Capital de Giro ao longo do tempo e entender os componentes que influenciam sua variação, como gestão de estoques, prazos de pagamento a fornecedores e prazos de recebimento de clientes, para uma análise mais detalhada da saúde financeira da empresa.

Estratégias para manter um Capital de Giro positivo

1 – Identifique e corte gastos

Revise todas as despesas da empresa para encontrar onde você pode economizar dinheiro. Isso pode ser desde renegociar contratos até reduzir custos com itens não essenciais. O objetivo é gastar menos para aumentar a quantidade de dinheiro disponível para o capital de giro.

2 – Tenha disciplina

Mantenha um controle sobre as finanças. Isso significa acompanhar todas as entradas e saídas de dinheiro, seguir orçamentos estabelecidos e evitar fazer dívidas que não são necessárias. Disciplina financeira ajuda a garantir que o dinheiro seja usado de forma inteligente e mantenha o capital de giro positiva.

3 – Saiba negociar

Use suas habilidades de negociação para conseguir melhores termos com fornecedores e clientes. Isso pode incluir prazos mais longos para pagar fornecedores ou receber mais rápido de clientes. Negociar bem pode melhorar seu fluxo de caixa e aumentar seu capital de giro.

4 – Antecipe pagamentos

Se houver vantagens, como descontos por pagar mais cedo, pode valer a pena antecipar pagamentos. Contudo, faça isso apenas se os descontos compensarem o uso antecipado do dinheiro. Isso pode fortalecer relacionamentos com fornecedores e otimizar o uso do seu capital de giro.

5 – Faça um empréstimo

Se necessário, considere pegar um empréstimo para reforçar o capital de giro. Isso pode ser útil se você precisar de mais dinheiro para manter a empresa funcionando ou para aproveitar oportunidades de crescimento.

Certifique-se de que o custo do empréstimo seja menor que os benefícios que o uso desse dinheiro trará para a empresa. Use o empréstimo de maneira estratégica para garantir que ele contribua positivamente para as finanças da empresa.

Caso da Forever 21

A Forever 21 cresceu muito rápido por um bom tempo, abrindo lojas grandes em lugares onde é caro manter negócios. Eles pegaram dinheiro emprestado para fazer isso e isso trouxe muitos gastos fixos, ou seja, contas que eles tinham que pagar todo mês, não importa o que acontecesse.

A marca começou a ter problemas porque apareceram outras lojas e sites vendendo roupas baratas e bonitas, o que fez com que fosse mais fácil para as pessoas comprarem sem sair de casa.

Problemas de Capital de Giro

A Forever 21 teve dificuldades para administrar seu dinheiro do dia a dia com todos esses problemas. Como eles estão sempre criando e vendendo roupas novas, precisam ter muitas roupas em estoque. Quando começaram a vender menos por causa da concorrência e da mudança no gosto dos clientes, acabaram com muita roupa parada, e isso fez com que ficassem sem dinheiro para outras coisas.

Além disso, abrir muitas lojas fez com que gastassem ainda mais com aluguel e outras despesas, o que dificultou ainda mais a situação financeira.

Consequências

Por causa da expansão rápida, dos altos custos, da concorrência forte e dos problemas em administrar o estoque, a Forever 21 teve muitos problemas financeiros. Isso chegou a um ponto em que não conseguiram mais lidar com as dívidas e tiveram que pedir uma proteção legal para tentar arrumar as coisas, o que é conhecido como falência do Capítulo 11 nos Estados Unidos.

Depois de passar por esses obstáculos e pedir essa proteção, a Forever 21 mudou bastante. Um grupo de investidores comprou a empresa, e isso ajudou a começar uma nova etapa. Com novos donos, a loja começou a gastar menos, fechou as lojas que não davam lucro e escolheu melhor onde abrir novas lojas. Também melhoraram a venda pela internet, se adaptando ao mercado de trabalho.

Como controlar os gastos da Capital de Giro?

Controlar os gastos da capital de giro é essencial para qualquer negócio, principalmente com a constante mudanças dentro do mercado de trabalho. Como vimos no caso da Forever 21, uma boa gestão do Capital de Giro pode ser a diferença entre o sucesso e a falência. Felizmente, há formas de aprender e melhorar a vida financeira da sua empresa.

Uma das graduações oferecidas pelo Gestão de Performance é Gestão Financeira. Neste curso, não apenas você aprenderá a controlar os gastos da sua empresa, mas também ganhará conhecimento em economia, tomar decisões informadas e, principalmente, evitar os erros que podem levar a problemas de fluxo de caixa.

Além disso, o curso vai te mostrar como se adaptar às mudanças constantes do mercado de trabalho, te preparando assim, para ser um dos profissionais que as empresas estão procurando. É uma grande oportunidade para quem quer se destacar no mundo dos negócios.

Portanto, não deixe essa chance passar. Invista em si mesmo e no futuro da sua carreira aproveitando essa chance de aprendizado e crescimento cadastrando-se abaixo.